Risikoorientierte Geldwäschebekämpfung

Durch die Neuregelung des Geldwäscherechts werden die Geldwäschebeauftragten in den Kreditinstituten vor neue Herausforderungen gestellt. Die Neustrukturierung des Geldwäschegesetzes sowie die neue Geldtransferverordnung und das StUmgBG bringen neue Anforderungen mit sich. Die Institute müssen sicherstellen, dass sie alle geldwäscherechtlichen Vorgaben und Vorschriften beachtet sowie diese institutsindividuell umgesetzt haben. Ein säulenübergreifendes Autorenteam erfahrener Geldwäschebeauftagter, interner Revisoren und Wirtschaftsprüfer erörtert die in der Praxis entstehenden Auslegungsprobleme mit den geldwäscherechtlichen Anforderungen und gibt zielführende Umsetzungshinweise. Im Einzelnen werden folgende Schwerpunkte behandelt: • Überblick der Neuregelungen aus der 4. EU-Geldwäscherichtlinie, • Anpassung der institutsspezifischen Risikoanalyse an veränderte Gefährdungslagen und rechtliche Vorgaben, • die Risikoanalyse als Basis für die Implementierung von Präventionsmaßnahmen und des Jahreskontrollplans, • angemessene Abwehrmaßnahmen gegen Geldwäsche und Betrug (u. a. Research- und Monitoringssysteme, Prüfungshandlungen des Beauftragten, Verdachtsmeldewesen, Schulung und Sensibilisierung der Mitarbeiter), • erweiterte Sicherungsmaßnahmen im Rahmen des Risikomanagements, • risikoorientierte Prüfung und Beurteilung des internen Geldwäsche-Gefährdungsbereichs aus Sicht der internen und externen Revision. Dieses umfangreich überarbeitete Praktikerhandbuch richtet sich sowohl an die Beauftragten der Institute als auch an die Interne Revision.